Capital Habitat

Repères techniques

Valeur de réalisation au 31 décembre 2025

155,55 €

Ratio bancaire non publié dans le dernier rapport semestriel ; dette comptable distincte d’un ratio bancaire

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Statut et accès

Assemblée du 9 octobre 2018 ; ventes depuis 2018. Liquidation en cours ; aucun acte de clôture définitive constaté, patrimoine restant publié. Collecte fermée ; parts cessibles sur confrontation trimestrielle si une contrepartie existe ou par cession directe. Le régime fiscal initial ne constitue pas un avantage neuf transmis à un acquéreur secondaire.

Revenus 2025 et capital restitué

Revenu ordinaire 0 €/part, avant fiscalité personnelle ; patrimoine exclusivement français, aucune retenue fiscale étrangère identifiée. Résultat courant -2,43 €/part ; report à nouveau fin 2025 -9,12 €/part. Aucun revenu ordinaire distribué en 2025. Acomptes sur liquidation rattachés aux ventes 2025 : 39 €/part, cumul depuis la liquidation 706 €. Les acomptes restituent du capital ; ils ne sont pas assimilés à un rendement.

Versements 2026

Ventes du S1 : 17 lots, dont 8 au T1 et 9 au T2. Acomptes de liquidation 24 € au titre du T1 et 24 € au titre du T2, payés le 5 mai et le 5 août 2026 ; total 48 €/part, cumul 754 €/part. Revenus ordinaires S1 0 €/part. Aucun acompte ordinaire distribué. Les remboursements 2025 incluent un paiement de février 2026 lié aux ventes du T4 2025 : distinguer exercice économique et date de paiement.

Patrimoine restant et occupation

Au 30 juin 2026 : 24 lots restant sur 247 initiaux, 223 déjà cédés ; 19 vacants ; TOF 21,3 %. 9 promesses et 1 offre reçue. Vacance volontaire pour vendre les lots libres pendant la liquidation ; ce TOF ne décrit pas une stratégie de location pérenne.

Valeurs immobilières

Expertise fin 2025 : réalisation 155,55 €, reconstitution 181,44 €, reprises dans le rapport S1 2026. Ce ne sont pas des valeurs fraîches après les restitutions de mai et août 2026. Les acomptes rendus ne doivent pas être ajoutés au revenu courant ni oubliés dans une comparaison des valeurs annuelles.

Dernière transaction et liquidité

Dernier échange réel 2020-12-16 : 645 € acquéreur frais compris / 587,43 € vendeur. 40 parts proposées à 199 € net vendeur, soit 218,50 € acquéreur, aucune contrepartie exécutée en 2026. La page distingue le prix indicatif affiché des volumes effectivement échangés ; prix ancien avec zéro volume ne constitue pas une transaction récente.

Frais

Gestion : plafond de 10 % HT / 12 % TTC sur les loyers et revenus financiers. Cessions immobilières : la note prévoit un taux fixé par l’assemblée générale mais dit qu’elle ne s’est pas prononcée à sa mise à jour ; aucun plafond chiffré actuel déduit. Marché des parts : 4 % HT / 4,80 % TTC de commission sur le montant net vendeur, plus droits d’enregistrement de 5 % ; le prix acquéreur publié inclut ces frais. Cession directe : 35 € HT / 42 € TTC par dossier, plafonné à 100 € HT / 120 € TTC par transaction. Souscription primaire fermée : les commissions historiques de souscription ne constituent pas un tarif actuellement utilisable.

Dette et base

Aucun ratio bancaire ni base immobilière associée publiés dans le dernier rapport semestriel. Dettes financières comptables fin 2025 6182 €, ligne de bilan ; nature bancaire non démontrée par cette seule présentation et aucun ratio bancaire calculé.

Les ratios d’endettement suivent les définitions des gérants : ils ne sont pas tous directement comparables. Les revenus après impôt étranger restent avant fiscalité personnelle française.